A. Previsión de tesorería

Previsión de tesorería

1er trimestre

2° trimestre

3er trimestre

4° trimestre

TOTAL

COBROS

Aportación empresario	30.000				30.000
Ventas de la empresa ……………	43.000	55.000	61.250	51.000	210.250
Préstamos	150.000				150.000
Subvenciones	100.000				100.000
Total cobros	323.000	55.000	61.250	51.000	490.250

PAGOS

Proveedores	30.000	32.000	35.000	38.000	135.000
Sueldos y salarios	9.000	9.000	9.000	9.000	36.000
Seguridad Social	1.500	1.500	1.500	1.500	6.000
Impuestos y tasas	2.000	2.200	2.250	2.350	8.800
Publicidad	55.000	42.000	43.000	33.000	173.000
Alquileres	6.000	6.000	6.000	6.000	24.000
Gastos de desplazamiento
Suministros (luz, agua, teléfono)	1.000	1.000	1.000	1.000	4.000
Servicios exteriores (gestoría)	1.200	1.200	1.200	1.200	4.800
Primas de seguros	600	600	600	600	2.400
Inversiones
Intereses de préstamos	75	75	75	75	300
Devolución de préstamos	1.250	1.250	1.250	1.250	5.000
Gastos para crear empresa	1.000				1.000
Total pagos	108.625	96.825	100.875	93.975	400.300
Diferencia cobros-pagos	214.375	-41.825	-39.625	-42.975	89.950
Banco cuenta corriente	214.375	172.550	132.925	89.950	89.950

B. Otros gastos anuales:

Se estima que a lo largo del año se producirán también los siguientes gastos:

-Tributos (tasas, contribuciones especiales, etc.):    3000 €

-Suministros (agua, luz, teléfono, etc.):             50 000 €

-Servicios externos (gestoría):                  6 000 €

-Seguros:                        2000€

C. Cuenta de resultados previsional

   

Cuenta de resultados	Año 1°	Cuenta de resultados	Año 1°
INGRESOS DE EXPLOTACIÓN		GASTOS DE EXPLOTACIÓN
Ingresos por trabajos prestados	210.250	Compras de materiales	5.300
Subvenciones a fondo perdido	100.000	Gastos de personal	36.000
		Tributos	8.800
		Publicidad	173.000
		Gastos de alquileres	24.000
		Gastos de desplazamiento	135.000
		Suministros	4.000
		Servicios externos (gestoría)
		Seguros	2.400
		Amortizaciones
		Gastos para crear empresa	1.000
Total ingresos de explotación	310.250	Total gastos de explotación	389.500
INGRESOS FINANCIEROS		GASTOS FINANCIEROS
Ingresos financieros	0	Intereses préstamo	375
Total ingresos financieros	310.250	Total gastos financieros	389.875

Resultados de explotación	-79.250
Resultados financieros	375
Resultados antes de impuestos	-79.625

D. Balance final

Activo

Pasivo

		Patrimonio neto
		Capital	30.000
		Subvención	100.000
		Pérdidas y ganancias	-79.625
Activo no corriente		Pasivo no corriente
Inmovilizado intangible		Préstamo bancario	150.000
Inversiones en bienes de capital
Amortización
Activo corriente	50.000	Pasivo corriente
Banco c/c	150.375
TOTAL	200.375	TOTAL	200.375

E.Valoración final

Como resultado del estudio que hemos hecho del mercado y de nuestras posibilidades, tanto técnica como económicamente, concluimos que:

Aunque tenemos perdidas en el resultado de explotacion y en los resultados antes de impuestos, los recursos financieros son suficientes para hacer frente a las necesidades.

Ademas, nuestra empresa se centra màs en el futuro del negocio.